目录

一、概况...................... ... ... ... ... ... ... ........(1)

（一）部门职责............ .....................................(1)

（二）机构设置..................................................(1)

二、2020年度部门决算公开表............ ........... ..............(1)

三、2020年度部门决算情况说明..................................(1)

（一）收入支出决算总体情况说明....................................(1)

（二）收入决算情况说明.........................................(1)

（三）支出决算情况说明............................................(1)

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明............................(1)

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.....................(1)

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.................(1)

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...............(1)

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明................(1)

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........(1)

（十）机关运行经费支出说明........... ............................(1)

（十一）政府采购支出说明...........................................(1)

（十二）国有资产占有情况说明.......................................(1)

（十三）预算绩效情况说明.......................... ................(1)

四、名词解释........ ..... .......... .. ...  .............. ......(1)

一、概况

（一）部门职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规，组织起草教育重大规范性文件草案，推进教育系统法制建设。指导和协调功能区、乡镇（街道）、部门有关教育工作。

2.负责全市教育的统筹规划，指导、协调和检查教育规划和计划的实施工作。承担教育改革与发展重大问题调研、政策研究，拟订全市教育改革和发展政策并组织实施，负责全市教育基本信息的统计、分析和发布。

3.指导、督促和检查全市学校党的政治建设、思想建设、组织建设等工作以及全市教育系统履行全面从严治党主体责任，协助市委组织部、市委宣传部、市委统战部做好教育系统组织、宣传和统战工作。

4.指导全市教育系统安全稳定工作，负责教育系统安全监督管理，督促教育系统相关主体落实安全生产责任，组织或配合查处学校安全管理方面的失职或违法行为。

5.负责全市教育人才队伍建设。指导全市师德师风建设。组织指导实施教师资格制度，参与学校编制、岗位、工资等政策制定。负责全市师范类毕业生就业指导工作。组织教育系统教师职称评审和指导教师及其它专业技术职务的聘任工作。

6.统筹管理本部门教育经费，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的方针政策并监督使用情况。管理和监督学校（所属单位）的财务、基建、国有资产，负责全市学校教育信息化建设、教育教学设备配置等装备工作。负责教育系统内部审计工作。

7.负责综合管理和指导全市基础教育、职业教育、成人教育、学前教育、特殊教育；统筹推进全市社区教育和终身教育工作；协调规划在瑞高校的事业发展；指导职业学校教育教学改革、职业指导和评估工作；管理和指导全市民办教育。

8.负责全市各级各类学校思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、劳动教育和国防教育工作。协助有关单位做好学校共青团、少先队和关心下一代工作。

9.负责全市学校招生工作的宏观管理和指导。组织实施高校招生和高等教育自学考试考核工作。

10.指导全市教师教育、教育教学科学研究工作。

11.负责组织开展教育系统对外交流和国际合作工作，促进国际间和与香港、澳门特别行政区及台湾地区教育工作的友好往来。

12.负责全市语言文字工作，指导语言文字规范化建设。

13.管理局属事业单位，指导教育系统有关的学会、协会、基金会等社团的相关工作。

14.负责全市教育督导工作，依法组织实施教育督导评估、检查验收、质量监测等工作。

15.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，瑞安市教育局（汇总）部门决算包括：局本级决算、局属事业单位决算。

纳入瑞安市教育局（汇总）2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 瑞安市教育局（本级）

2. 瑞安市电化教育与教育装备中心

3.瑞安市教师发展中心

4.瑞安市职业中等专业教育集团学校

5.浙江省瑞安市农业技术学校

6.瑞安市文化创意实践学校

7.瑞安市中心幼儿园

8.瑞安市机关幼儿园

9.瑞安市高楼镇中心幼儿园

10.瑞安市马屿镇中心幼儿园

11.瑞安市湖岭镇中心幼儿园

12.瑞安市陶山镇荆谷幼儿园

13.瑞安市莘塍中心幼儿园

14.瑞安市莘塍第二幼儿园

15.瑞安市玉海中心幼儿园

16.瑞安市滨江幼儿园

17.瑞安市塘下镇中心幼儿园

18.瑞安市塘下镇第三幼儿园

19.瑞安市第四幼儿园

20.瑞安市第三幼儿园

21.浙江省瑞安中学

22.瑞安市第二中学

23.瑞安市第四中学

24.瑞安市第五中学

25.瑞安市第六中学

26.瑞安市第七中学

27.瑞安市第八中学

28.瑞安市第九中学

29.瑞安市第十中学

30.瑞安市塘下中学

31.瑞安市广场中学

32.瑞安市林垟学校

33.瑞安市汀田第一中学

34.瑞安市飞云中学

35.瑞安市仙降中学

36.瑞安市湖岭镇中学

37.瑞安市桐浦镇中学

38.瑞安市云周中学

39.瑞安市阁巷中学

40.瑞安市马屿镇第一中学

41.瑞安市马屿镇第二中学

42.瑞安市曹村镇学校

43.瑞安市陶山镇荆谷学校

44.瑞安市马屿镇顺泰学校

45.瑞安市高楼镇中学

46.瑞安市平阳坑镇学校

47.瑞安市高楼镇高楼学校

48.瑞安市高楼镇宁益学校

49.瑞安市高楼镇枫岭学校

50.瑞安市高楼镇东岩学校

51.瑞安市湖岭镇桂峰学校

52.瑞安市湖岭镇永安学校

53.瑞安市湖岭镇鹿木学校

54.瑞安市湖岭镇潮基学校

55.瑞安市林川镇林溪学校

56.瑞安市林川镇溪坦学校

57.瑞安市芳庄乡学校

58.瑞安市林川镇金川学校

59.瑞安市陶山镇中学

60.瑞安市碧山中学

61.瑞安市上望中学

62.瑞安市滨江中学

63.瑞安市锦湖第一中学

64.瑞安市东山学校

65.瑞安市潘岱中学

66.瑞安市特殊教育学校

67.瑞安市塘下镇第一中学

68.瑞安市塘下镇第二中学

69.瑞安市塘下镇场桥中学

70.瑞安市塘下镇海安学校

71.瑞安市塘下镇鲍田中学

72.瑞安市塘下镇新华中学

73.瑞安市塘下镇罗凤中学

74.瑞安市汀田第三中学

75.瑞安市莘塍第一中学

76.瑞安市莘塍东新学校

77.瑞安市阳光小学

78.瑞安市集云实验学校

79.瑞安市安阳实验中学

80.瑞安市毓蒙中学

81.瑞安市外国语学校

82.瑞安市玉海实验中学

83.瑞安市万松实验小学

84.瑞安市瑞祥实验学校

85.瑞安市实验小学

86.瑞安市安阳实验小学

87.瑞安市第二实验小学

88.瑞安市马鞍山实验小学

89.瑞安市高楼镇中心小学

90.瑞安市陶山镇碧山小学

91.瑞安市桐浦镇中心小学

92.瑞安市仙降中心小学

93.瑞安市仙降江溪小学

94.瑞安市莘塍中心小学

95.瑞安市桐浦镇沙岙小学

96.瑞安市东山小学

97.瑞安市东山第四小学

98.瑞安市锦湖实验小学

99.瑞安市潘岱小学

100.瑞安市阁巷小学

101.瑞安市上望第一小学

102.瑞安市塘下镇上马小学

103.瑞安市塘下镇罗凤第二小学

104.瑞安市汀田第二小学

105.瑞安市汀田实验小学

106.瑞安市塘下镇场桥第二小学

107.瑞安市莘塍实验小学

108.瑞安市莘塍第六小学

109.瑞安市莘塍第七小学

110.瑞安市安阳西岙小学

111.瑞安市飞云中心小学

112.瑞安市飞云第二小学

113.瑞安市云周中心小学

114.瑞安市云周周苌小学

115.瑞安市马屿镇中心小学

116.瑞安市马屿镇第二小学

117.瑞安市养正学校

118.瑞安市马屿镇清祥小学

119.瑞安市马屿镇梅屿学校

120.瑞安市高楼镇营前小学

121.瑞安市湖岭镇中心小学

122.瑞安市湖岭镇第二小学

123.瑞安市林川镇岭雅小学

124.瑞安市陶山镇中心小学

125.瑞安市陶山镇丰和小学

126.瑞安市东山第三小学

127.瑞安市锦湖第二小学

128.瑞安市锦湖第四小学

129.瑞安市上望第二小学

130.瑞安市上望第四小学

131.瑞安市上望第五小学

132.瑞安市塘下镇鲍七小学

133.瑞安市塘下镇罗凤第四小学

134.瑞安市塘下镇鲍二小学

135.瑞安市塘下镇鲍三小学

136.瑞安市塘下镇鲍四小学

137.瑞安市塘下镇罗凤中心小学

138.瑞安市塘下镇罗凤第三小学

139.瑞安市塘下镇下林小学

140.瑞安市仙降第二小学

141.瑞安市仙降第三小学

142.瑞安市侨贸学校

143.瑞安市江南实验学校

144.瑞安市马屿镇第四小学

145.瑞安市曹村镇第三小学

146.瑞安市湖岭镇鹿木第二小学

147.瑞安市塘下镇岑头小学

148.瑞安市塘下镇塘西小学

149.瑞安市曹村镇第二小学

150.瑞安市桐浦镇桐溪小学

151.瑞安市玉海中心小学

152.瑞安市玉海第二小学

153.瑞安市虹桥路小学

154.瑞安市滨江小学

155.瑞安市解放路小学

156.瑞安市红旗实验小学

157.瑞安市隆山实验小学

158.瑞安市广场实验小学

159.瑞安市北麂乡小学

160.瑞安市塘下镇中心小学

161.瑞安市塘下镇第二小学

162.瑞安市塘下镇第三小学

163.瑞安市塘下镇第四小学

164.瑞安市塘下镇场桥中心小学

165.瑞安市塘下镇鲍田中心小学

166.瑞安市塘下镇新华小学

167.瑞安市汀田中心小学

168.瑞安市汀田第三小学

169.瑞安市汀田第五小学

170.瑞安市莘塍第二小学

171.瑞安市莘塍第三实验小学

172.瑞安市塘下实验小学

173.瑞安市第三实验小学

174.瑞安市飞云实验幼儿园

175.浙江省瑞安市塘下职业中等专业学校

176.瑞安市罗山幼儿园

177.瑞安市毓蒙幼儿园

178.瑞安市仙降实验幼儿园

二、2020年度部门决算公开表

详见附表。

三、2020年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计331,698.40万元，支出总计331,698.40万元,与2019年度相比，各增加14,704.03万元，增长4.64%。主要原因是：2020年瑞安市教育系统加大校舍修建、新建公办幼儿园、设备购置、生均公用经费等投入。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计331,539.49万元；包括财政拨款收入320,706.07万元（其中，一般公共预算287,536.73万元，政府性基金预算33,169.34万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计96.73%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入9,786.40万元，占收入合计2.95%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入1,047.02万元，占收入合计0.32%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计331,425.21万元，其中基本支出243,859.76万元，占73.58%；项目支出87,565.45万元，占26.42%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计320,706.07万元，支出总计320,706.07万元，与2019年相比，各增加14,015.36万元，增长 4.57%。主要原因是2020年瑞安市教育系统加大校舍修建、新建公办幼儿园、设备购置、生均公用经费等投入；财政拨款支出年初预算数31,8709.84万元，完成年初预算的100.63%，主要原因是：年中预算调整增加建设类支出。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出287,536.73万元，占本年支出合计的86.76%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加22,705.39万元，增长8.57%。主要原因是：2020年瑞安市教育系统加大设备购置、生均公用经费等投入。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出287,536.73万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出27.11万元，占0.01%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出287,358.50万元,占99.94%；科学技术（类）支出36.52万元,占0.01%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出66.45万元,占0.02%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出1.60万元,占0.00%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出46.55万元,占0.02%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为24,7266.43万元，支出决算为287,536.73万元,完成年初预算的116.29%，主要原因是2020年瑞安市教育系统加大设备购置、生均公用经费等投入。其中：

一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为21.23万元，决算数大于预算数的主要原因是：年中收到其他部门转拨的清廉瑞安建设示范点奖励资金。

一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.88万元，决算数大于预算数的主要原因是：年中收到其他部门转拨的2019年度非公有制经济组织和社会组织党组织书记工作津贴经费和2019年度社会组织党组织活动经费。

教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为4,1943.94万元，支出决算为6327.90万元，完成年初预算的15.09%，决算数小于预算数的主要原因是：本支出功能科目下年初教育系统切块预留资金如绩效考核奖金、学前教育专项经费、预留人员工资调整经费、预留骨干教师考核奖经费、教育市长教育教学质量奖等，本年发文分配下达下属有关学校，并相应调整了支出功能科目。

教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为381.89万元，支出决算为521.08万元，完成年初预算的136.45%，决算数大于预算数的主要原因是：局本级2020年人员新增。

教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为3400.99万元，支出决算为2435.97万元，完成年初预算的71.63%，决算数小于预算数的主要原因是：本支出功能科目下年初教育系统切块预留资金如校舍修建经费、高考考点双线供电设备改造、学生资助经费等以及2018年学校结余生均公用回收经费，本年发文分配下达下属有关学校，并相应调整了支出功能科目。

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为8080.52万元，支出决算为2,0416.98万元，完成年初预算的252.67%，决算数大于预算数的主要原因是：年中下属学校收到归属于本功能科目的年初教育系统切块预留分配下达资金，如学前专项经费、普惠奖补经费、学生资助经费、事业人员考核奖等。

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为9,3670.35万元，支出决算为12,3530.44万元，完成年初预算的131.88%，决算数大于预算数的主要原因是：年中下属学校收到归属于本功能科目的年初教育系统切块预留分配下达资金，如一次性退休补、专项活动人员工作补贴、临时用工劳务经费、事业人员考核奖等。

教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为3,7700.40万元，支出决算为5,0207.70万元，完成年初预算的133.18%，决算数大于预算数的主要原因是：年中下属学校收到归属于本功能科目的年初教育系统切块预留分配下达资金，如一次性退休补、专项活动人员工作补贴、临时用工劳务经费、事业人员考核奖等。

教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为2,1364.00万元，支出决算为4,8166.54万元，完成年初预算的225.46%，决算数大于预算数的主要原因是：年中下属学校收到归属于本功能科目的年初教育系统切块预留分配下达资金，如一次性退休补、专项活动人员工作补贴、临时用工劳务经费、学生资助经费、事业人员考核奖等。

教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为1,0281.62万元，支出决算为1,4819.24万元，完成年初预算的144.13%，决算数大于预算数的主要原因是：年中下属学校收到归属于本功能科目的年初教育系统切块预留分配下达资金，如一次性退休补、专项活动人员工作补贴、临时用工劳务经费、学生资助经费、事业人员考核奖、“三名工程”建设经费等。

教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为13.50万元，决算数大于预算数的主要原因是：年中收到肺炎疫情防控补助资金。

教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。年初预算为1581.12万元，支出决算为1553.72万元，完成年初预算的98.27%，决算数小于预算数的主要原因是：生均公用经费有结余。

教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊学校教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.5万元，决算数大于预算数的主要原因是：年中收到肺炎疫情防控补助资金。

教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为1,9637.30万元，支出决算为1,7689.61万元，完成年初预算的90.08%，决算数小于预算数的主要原因是：本支出功能科目下年初教育系统切块预留资金如生均公用经费、临时用工劳务经费等，本年发文分配下达下属有关学校，并相应调整了支出功能科目。

教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为9110.04万元，支出决算为1674.32万元，完成年初预算的18.38%，决算数小于预算数的主要原因是：本支出功能科目下年初教育系统切块预留资金如预留市长教育教学质量奖、生均公用经费、预留民办教育综合改革配套资金，本年发文分配下达下属有关学校，并相应调整了支出功能科目。。

科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.32万元，决算数大于预算数的主要原因是：年中收到其他部门转拨的2019年科技创新专项资金-瑞安市STEAM教育课程建设和实践经费。

科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.44万元，决算数大于预算数的主要原因是：年中收到其他部门转拨的瑞安市社科基地补助经费。

科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）。年初预算为0万元，支出决算为14.77万元，决算数大于预算数的主要原因是：年中收到其他部门转拨的科普活动经费。

科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于预算数的主要原因是：年中收到其他部门转拨的人才奖励经费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为47.19万元，支出决算为44.22万元，完成年初预算的93.71%，决算数小于预算数的主要原因是：年中离岗退养人员到龄退休调减单位基本养老保险经费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为23.60万元，支出决算为22.23万元，完成年初预算的94.20%，决算数小于预算数的主要原因是：年中离岗退养人员到龄退休调减单位基本养老保险经费。

农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.6万元，决算数大于预算数的主要原因是：年中收到其他部门转拨的水资源管理经费。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为43.47万元，支出决算为46.55万元，完成年初预算的107.09%，决算数大于预算数的主要原因是：局本级2020年人员新增。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出239,305.70万元，其中：：

人员经费218,094.90万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费21,210.79万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他对企业补助。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出33,169.34万元，占本年支出合计的10.01%。与2019年相比，政府性基金预算财政拨款支出减少8,690.03万元，下降20.76%。主要原因是：大型基建项目上年工程量占比大，经费支出占比高，本年陆续完工，支出占比减少。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出33,169.34万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出18,212.28万元,占54.91%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出10,457.06万元,占31.53%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出4,500.00万元,占13.57%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为64889.53万元，支出决算为33,169.34万元,完成年初预算的51.12%，主要原因是：减少了城乡社区支出类功能科目安排的支出。其中：

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为32772.25万元，支出决算为3758.93万元，完成年初预算的11.47%，决算数小于预算数的主要原因是：年中调整了校舍修建经费预算，并相应调整了支出功能科目。

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为19690.00万元，支出决算为14453.34万元，完成年初预算的73.40%，决算数小于预算数的主要原因是：年中调整了校舍修建经费预算，并相应调整了支出功能科目。

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。年初预算为12400.00万元，支出决算为10411.90万元，完成年初预算的83.97%，决算数小于预算数的主要原因是：年中调整了校舍修建经费预算；以及本支出功能科目下年初教育系统切块预留资金如校舍修建经费等，本年发文分配下达下属有关学校，并相应调整了支出功能科目。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为33.99万元，决算数大于预算数的主要原因是：年中收到其他部门转拨的用于体育事业的彩票公益金支出经费。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为27.28万元，支出决算为11.17万元，完成年初预算的40.94%，决算数小于预算数的主要原因是：用于教育事业的彩票公益金支出预算未完成。

抗疫特别国债安排的支出（类）基础设施建设（款）其他基础设施建设（项）。年初预算为0万元，支出决算为4500.00万元%，决算数大于预算数的主要原因是：年中收到财政下达的其他基础设施建设经费。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为17.98万元，支出决算为11.95万元，完成预算的66.46%,2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：公务接待费支出减少。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为11.02万元，占92.24%，与2019年度相比，减少2.49万元，下降18.43%，主要原因是：经批准因公出国（境）费用减少；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2019年度相比，减少0万元，下降100%，主要原因是：公车改革校车停止运行；公务接待费支出决算为0.93万元，占7.76%，与2019年度相比，减少2.19万元，下降70.27%，主要原因是：严格控制公务接待人次和标准。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为11.02万元，支出决算为11.02万元。完成预算的100%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于预算数的主要原因是：较好的完成了预算。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组4个；累计4人次。开支内容包括：机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是：无。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是：无。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是：无。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为6.96万元，支出决算为0.93万元，完成预算的13.36%。主要用于接待按规定开支的各类公务接待等支出。决算数小于预算数的主要原因是：严格控制公务接待人次和标准。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待16团组，累计154人次。

外宾接待支出0万元，主要用于接待0团组，0人次。

其他国内公务接待支出0.93万元，主要用于接待16团组，154人次。

（十）机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费年初预算数为84.46万元，支出决算为637.84万元，完成年初预算的755.2%，决算数大于预算数的主要原因是中期调整追加预算；比2019年度增加463.27万元，增长365.38%，主要原因是中期调整追加预算对企业的补助。

（十一）政府采购支出说明

2020年度政府采购支出总额59,821.02万元，其中：政府采购货物支出10,570.75万元、政府采购工程支出39,733.72万元、政府采购服务支出9,516.55万元。授予中小企业合同金额37,918.95万元，占政府采购支出总额的63.39%。其中，授予小微企业合同金额18,478.69万元，占政府采购支出总额的30.89%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2020年12月31日，局本级及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是一般公务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，教育局组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目544个，共涉及资金48231.04万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2020年度（开工类）瑞安市职业中等专业教育集团学校飞云校区扩建项目（江溪校区）、(投资科)（开工类）瑞安市职业中等专业教育集团学校飞云校区扩建项目（桥里校区）等378个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金33169.34万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

教育局在2020年度部门决算中反映预留临时用工劳务经费项目及预留教育系统财务培训经费项目绩效自评结果。

预留临时用工劳务经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为4490万元，执行数为4331.38万元，完成预算的96.47%。项目绩效目标完成情况：满足正常的教育教学需要，规范各中小学校临时用工管理和薪酬待遇，在严控总编制不增加的基础上，紧压义务教育和高中教师编制数，腾挪借用向学前教育阶段倾斜，在合理统筹安排各教职工工作量的基础上，我局从严从紧控制临时聘用教学人员数量，经市委编办审核的临时用工指标具体为：2020年1-2月851人，3-8月858人，9-12月907人。发现的问题及原因：一是部分学校地理位置原因，难以招聘到符合条件的临时用工人员；二是中职学校部分专业的符合条件的教职工较少，难以招聘到具有相应资质的教师。下一步改进措施：一是针对部分山区实际，启用银龄计划，招聘事业编制退休人员补充到山区或偏远地区学校；二是深化校企合作，开展探索开设符合本地特色课程，以招聘到相应专业人员。

预留教育系统财务培训经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为27万元，执行数为26.47万元，完成预算的98.04%。项目绩效目标完成情况：一是通过对全体教育系统财务人员多层次多角度的深入培训，提升了财务相关人员的廉政观念和业务素质，起到了为教育教学保驾护航的功能。二是培训内容丰富、紧凑、实用并从实际情况和财务人员最薄弱的知识环节出发，接地气地符合培训对象的知识需求。三是培训均在温州市内定点地举办，为温州的消费拉动和经济发展贡献了一份力量。培训对象普遍反映每一次财务培训都是那么精心的安排，每一次都能真真切切地学到实用的财务知识和操作技能，满意率达95%以上。发现的问题及原因：一是财务知识日新月异，知识更新快，财务业务头绪多，政策性强，操作越来越复杂；二是教育系统财务人员面大，底子薄，人员更换快。下一步改进措施：一是培训内容紧扣当下财务形势和财务改革的趋势，从财务文件的解读到国库集中支付的操作流程，从思想层面到业务层面，理论结合实践，注重实用；二是稳定财务管理员队伍，强化财务管理员在职知识更新和财务骨干业务提升培训，提升财务管理员的业务素养和财务管理水平。

3.财政评价项目绩效评价结果。

财政抽评安防设施建设专项经费项目，评价结果为优。财政抽评体育中考仪器设备购置费项目，评价结果为优。财政抽评预留至美教育党建示范点建设项目，评价结果为优。财政抽评2020秋季中职免学费项目，评价结果为优。财政抽评预留教育系统财务培训经费项目，评价结果为优。财政抽评城域网外包服务项目，评价结果为优。财政抽评   项目，评价结果为优。财政抽评智慧教育云平台服务费项目，评价结果为优。财政抽评网络改造项目，评价结果为优。财政抽评(投资科)（开工类）瑞安市职业中等专业教育集团学校飞云校区扩建项目（桥里校区）项目，评价结果为优。财政抽评(开工类）（邮电南路团块）配套幼儿园二次装修工程及设备项目，评价结果为优。财政抽评校园绿化建设经费项目，评价结果为优。财政抽评特长生培养计划项目，评价结果为优。财政抽评教学仪器项目，评价结果为优。财政抽评瑞安市第五中学迁建工程项目，评价结果为优。财政抽评普职高-学生宿舍浴室及推门改造工程项目，评价结果为优。财政抽评(投资科)（开工类）瑞安市莘塍中心幼儿园汀田分园建设工程等11个项目——瑞安市上望实验幼儿园建设工程项目，评价结果为优。财政抽评滨江总园外墙翻新、行政楼卫生间改造等工程项目，评价结果为优。财政抽评（竣工）瑞安市锦湖第四小学校园改造工程项目，评价结果为优。财政抽评塑胶操场改造建设工程项目，评价结果为优。财政抽评（竣工）瑞安市阁巷中学改扩建项目项目，评价结果为优。财政抽评2020年第一批人才奖励资金项目，评价结果为优。财政抽评（竣工）马屿镇第二中学教学楼项目，评价结果为优。财政抽评（投资科）（续建）瑞安市马屿镇实验小学（东区）工程项目，评价结果为优。财政抽评维修-幼儿园游戏场地改造项目项目，评价结果为优。财政抽评幼儿园围墙墙体粉刷、校门更换和宣传栏场地平整工程项目，评价结果为优。财政抽评全市教育督导经费（政府履职考核）项目，评价结果为良。财政抽评考试综合管理平台建设（安高）项目，评价结果为良。财政抽评2019年学校结余生均公用回收经费项目，评价结果为良。财政抽评卫生间、淋浴房改造工程项目，评价结果为良。财政抽评维修-教学楼改造项目工程项目，评价结果为良。财政抽评(竣工）瑞安市塘下镇场桥中学教学楼项目，评价结果为良。财政抽评（竣工）瑞安市第三实验小学韩田校区教学楼工程程项目，评价结果为良。财政抽评档案数字化加工经费项目，评价结果为中。财政抽评（续建）文化创意实践学校体艺综合楼工程项目，评价结果为中。财政抽评教学楼卫生间及八角楼功能厅装修改造项目，评价结果为中。

“安防设施建设专项经费”等25个项目由瑞安得信会计师事务所（普通合伙）开展绩效评价。从评价结果来看，项目复评结果为优，项目绩效目标编制水平较高，资金使用合理合规，组织管理水平高，项目产出达到预期。

“全市教育督导经费（政府履职考核）”等7个项目由瑞安得信会计师事务所（普通合伙）开展绩效评价。从评价结果来看，项目复评结果为良，项目绩效目标编制水平一般，资金执行率不高，组织管理水平有待进一步提高，项目产出能达到预期。

“档案数字化加工经费”等3个项目由瑞安得信会计师事务所（普通合伙）开展绩效评价。从评价结果来看，项目复评结果为中，项目绩效目标编制水平差、资金执行率、组织管理水平低。

4.部门评价项目绩效评价结果

无。

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出的绩效评价；财政评价项目是指以由财政部门开展的评价对象为本部门政策、项目或整体支出的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。有关具体事务包括一般行政管理事务。

18.教育支出：反映政府教育事务支出。有关具体事务包括其他教育管理事务支出、学前教育、小学教育、初中教育、高中教育、其他普通教育支出、职业高中教育、其他职业教育支出、特殊学校教育、其他教育费附加安排的支出、其他教育支出。

19.科学技术支出：反映用于科学技术方面的支出。有关具体事务包括科普活动、其他科学技术支出。

20.社会保障和就业支出:反映政府在社会保障与就业方面的支出。有关具体事务包括机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出。

21.城乡社区支出：反映政府城乡社区事务支出。

22.农林水支出：反映政府农林水事务支出。有关具体事务包括其他水利支出。

23.住房保障支出：集中反应政府用于住房方面的支出。有关具体事务包括住房公积金。

附1：2020年度部门决算公开报表；

附2：2020年度瑞安市预算项目支出绩效自评抽评表（财政评价）；

附3：2020年度瑞安市教育局下属单位决算公开。

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