——2023年9月28日在塘下镇第十八届人民代表大会第四次会议上

塘下镇财政财务管理办公室

各位代表：

受塘下镇人民政府委托，现将塘下镇2022年度财政决算情况、2023年上半年镇本级预算执行情况及年度预算调整方案提请大会审议，并请其他列席人员提出意见。

一、2022年度财政决算情况

2022年，在镇党委、政府的正确领导下，在上级主管部门的有力指导下，在镇人大的监督支持下，深入学习贯彻党的二十大精神，全面提升积极的财政政策效能，统筹推进稳经济促发展、抓收入控支出、拓渠道强保障、推改革增动能、防风险保安全等各项工作，推动我镇经济社会发展稳进提质，财政预算执行情况总体较好。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入决算情况

2022年，我镇一般公共预算收入88692万元，其中：税收收入65419万元，转移性收入23273万元。

2.支出决算情况

2022年度我镇一般公共预算支出总计88692万元，其中：一般公共预算支出（线上）23273万元，转移性支出（线下）65419万元。2022年度一般公共预算支出主要用于以下方面：一般公共服务支出9426万元，占10.63%；卫生健康支出3638万元，占4.10%；农林水支出5953万元，占6.71%；社会保障和就业、城乡社区、住房保障等支出4256万元，占4.80%；转移性支出65419万元，占73.76%。

收支相抵，我镇一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

1.收入决算情况

2022年，我镇政府性基金预算收入150707万元，其中：转移性收入150707万元。 

2.支出决算情况

2022年度我镇政府性基金预算支出150707万元，支出主要用于以下方面：城乡社区支出41507万元，占27.54%；其他支出109200万元，占72.46%。

收支相抵，我镇政府性基金收支平衡。

二、2023年1-6月份财政预算执行情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是全面建设社会主义现代化国家开局起步的重要一年，做好财政预算工作意义重大。2023年，在镇党委的正确领导和镇人大的监督支持下，全镇财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以人代会确定的任务为目标，坚持依法理财，依法治税，大力组织财政收入，坚定不移推动高质量发展，继续落实积极财政政策，着力深化财政改革，促进全镇经济发展和社会稳定。

（一）一般公共预算执行情况

2023年1-6月，全镇一般公共预算收入1.33亿元，完成预算的70.74 %，其中上年结余3819万元，体制补助收入6137万元，专项转移支付收入3354万元。

一般公共预算支出1.13亿元，一般性公共预算结余为2022万元，完成预算的60.11%。主要支出科目执行情况：

一般公共服务支出5379万元，城乡社区支出3215万元，农林水支出1110万元，社会保障和就业支出745万元，住房保障支出344万元，公共安全支出188万元，卫生健康支出184万元，文化旅游体育与传媒、灾害防治及应急管理等支出122万元。

（二）政府性基金预算收支执行情况

2023年1-6月，全镇政府性基金收入7.49亿元，其中上年结余5009万元，其他地方自行试点项目收益专项债券收入6000万元，国有土地使用权出让收入5.79亿元（含村级土地出让金收入4.35亿元），专项转移支付收入2946万元，城市基础设施配套费收入3000万元。因2023年上半年财政收入放缓，收支严重失衡，特向上级财政提前预支1亿元基金统筹使用。剔除村级土地出让金、新增专项债券和预支基金等因素，完成预算的31.77%。

政府性基金支出6.37亿元，其中其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出6000万元，国有土地使用权出让收入安排的支出5.64亿元，城市基础设施配套费安排的支出989万元，污水处理费安排、其他支出316万元。剔除村级土地出让金和新增专项债券因素，完成预算29.40%。

2023年我镇财政资金压力大，一是基金预算指标3.8亿元，截至目前实际收入2.6亿元（已包括预支和未结算部分），为达到收支平衡，缺口尚有1.2亿元。二是目前全市国库库款保障应急拦截额度不断下降，截止到9月底应急状态已升级为橙色（拦截10万元以上的支付申请），各单位需做好持续过紧日子准备。

（三）上半年主要工作措施

1、深耕财政财源建设，优化财政资金收入基础。进一步培植壮大税源税基，配合做好招商引资工作。转变发展观念，调整发展思路，实施“东富、西贵、中优、南融、北兴”五大发展路径，打造温州大都市区南部新区绝对核心，为加快打造共同富裕镇域样板为奋斗目标。积极开展运作对接协调投融资工作，继续努力拓宽财政资金来源，努力缓解建设资金压力，切实提高政府可支配收入。

2、聚焦坚持以人民为中心，突出重点保障和改善民生。一是上半年安排资金1175万元用于保障科教文卫支出，完善卫生健康体系，强化科技创新策源能力；二是投入1490万元保障一把扫帚有序进行，持续推进“红动塘下·美丽我家”全域环境整治；三是持续保证教育投入，筑牢基础教育基点，上半年投入6000万元专项债用于瑞安市塘下镇新城职业学校和瑞安市塘下镇中心区崇泰职业学校建设，为推动基础教育优质均衡发展提供有力支撑。

3、统筹兼顾突出重点，优化财政支出结构。一是在土地出让收入持续大幅下滑的背景下，积极向上争取资金1亿元，其中投入资金5500万元用于村级指标回购，解决历史遗留问题；二是持续盘活使用财政存量资金，全面贯彻落实全国稳经济大盘电视电话会议和市稳经济保增长促发展电视电话会议精神，按照当年未支付完毕的资金（包括部门当年下达至镇街的转移支付资金）一律不予结转的要求，扎实开展各类闲置资金清理盘活工作，1-6月份已清理盘活财政存量资金7000万元。及时高效使用直达资金，认真贯彻落实直达资金使用管理要求，确保直达资金第一时间直达基层、惠企利民；三是按照“整合优化、突出重点、保障民生、促进发展”的要求，维持机关事业单位正常运转，牢固树立过“紧日子”思想，严格落实“三保”工作要求，继续从严控制三公经费、会议费、培训费预算，原则上只减不增，大力压减非急需非刚性支出，优化支出结构，加快支出进度，强化动态监管，兜牢保障底线，切实提升保障能力，确保“三保”不出风险。

三、下半年工作思路

（一）强化预算约束和绩效管理，从严编制2024年度预算。一是要按照“守住底线、突出重点、量力而行”的原则，对每个项目支出都要进行严格的财力承受能力评估，坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，坚决兜住“三保”底线，不具备实施条件，超出财力承受范围的，一律不得实施，保证民生实事事业持续平稳发展。二是实施“精准预算”，强化财政预算执行管理，加强项目的前期调研和论证，以项目预算能执行完毕为目标。三（特别）是实施“绩效”预算，深化预算绩效管理，加快推进整体绩效评估机制和评价结果奖惩机制建设，由财政资金安排支出的各类项目必须申报项目预算绩效目标，无绩效目标的一律不予安排预算。为严格事前管理，项目事前绩效是预算安排、调整的重要依据，绩效目标应当指向明确，具备科学性合理性。

（二）深耕财政支出方向，稳步推进社会事业发展。牢固树立“财为政服务”理念，确保财政运行平稳、可持续。按照“科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉理财”的要求，把绩效作为配置财政资源、制定财政政策、分配财政资金的重要依据，全面实行支出标准清单化管理和项目入库精细化管理，做到基本支出定额化、项目支出标准化、专项资金绩效化。加大财政资源统筹力度，集中财力办大事要事，为我镇在新征程上高水平打造“智造商都·共富塘下”提供精准财政保障。 

（三）深耕内部控制监管力度，打造廉政财政队伍，确保财政资金使用安全和效益。一是积极打造数字化财政，继续推进预算管理一体化建设，运用信息系统整合集中预算数据，为完善规范透明、标准科学、约束有力的预算制度提供有力保障。二是进一步提升“内部最多跑一次”改革成效，积极推动财政领域一站式服务，全面落实浙里基财智控应用全线推广，实现电子报销全领域覆盖，全过程监控。三是严格按照内部风险管控要求，全面落实内部控制业务工作职责岗位分离要求，避免内部管控风险，打造风清气正的廉政财政队伍，让财政真正回归到财政资金服务和资金监管位置。强化政府债务管理，建立债务预警机制，严格控制债务规模，规避发生重大、系统性财政风险。

四、预算调整方案

（一）一般公共预算调整事项

收入方面，调增体制补助收入639万元，主要是人员经费的下达。调增上级专项转移支付收入2751万元，主要是增加村干部报酬、社区补助经费。调整后一般公共预算收入合计为2.22亿元。

支出方面，一般公共服务支出调增585万元，主要是人员经费调整和追加；科学技术支出调增126万元，主要是增加智慧安防小区建设补助；社会保障和就业支出调增128万元，主要是增加养老服务中心及居家照料中心运营经费；城乡社区支出调增1095万元，主要是增加人员经费、社区补助经费；农林水支出调增1061万元，主要是增加村干部报酬；自然资源海洋气象等支出调增269万元，主要是增加瑞安市塘下镇5个土地整治项目；文化旅游体育与传媒、卫生健康、灾害防治及应急管理等支出调增126万元。一般公共预算支出合计2.22亿元，预计收支平衡。

（二）政府性基金预算调整事项

收入方面，调增政府性基金收入4.50亿元，主要是本年村级土地出让金和债券收入纳入预算。调整后政府性基金收入合计为10.13亿元。

支出方面，调增征地和拆迁补偿支出3.55亿元，主要是瑞安市北部组团中心区B-2-2地块安置留地公开出让官渎村村集体分成3.23亿元，塘下镇上潘村安置留地土地出让金结算返还村级集体分成3267万元。其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出调增6000万元，主要是瑞安市塘下镇新城职业学校建设工程3000万元，瑞安市塘下镇中心区崇泰职业学校建设工程3000万元。国有土地使用权出让收入安排的支出（不包含征地和拆迁补偿支出）调增2118万元。污水处理费安排的支出调增641万元，其他支出调增711万元。调整后，政府性基金支出合计10.13亿元，预计收支平衡。

各位代表，一日千里眼前路,初心不灭任重道。2023年我们将在镇委、镇政府的正确领导和镇人大的监督支持下，踔厉奋发、勇毅前行，确保圆满完成全年财政预算任务，为高水平打造“智造商都·共富塘下”，奋力探索中国式现代化塘下镇域实践而不懈努力！