三、2022年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计8,909.96万元，支出总计8,909.96万元,与2021年度相比，各减少1798.65万元，下降16.80%。主要原因是：2022年1月起两项补贴业务交由民政局管理支付。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计8,909.96万元；包括财政拨款收入8,909.96万元（其中，一般公共预算5,541.15万元，政府性基金预算3,368.82万元,国有资本经营预算0.00万元），占收入合计100.00%；上级补助收入0.00万元，占收入合计0.00%；事业收入0.00万元，占收入合计0.00%；经营收入0.00万元，占收入合计0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占收入合计0.00%；其他收入0.00万元，占收入合计0.00%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计8,909.96万元，其中基本支出600.49万元，占6.74%；项目支出8,309.48万元，占93.26%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计8,909.96万元，支出总计8,909.96万元，与2021年相比，各减少1798.65万元，下降16.80%。主要原因是2022年1月起两项补贴业务交由民政局管理支付；财政拨款支出年初预算数6638.02万元，完成年初预算的134.23%，主要原因是基建项目资金增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出5,541.15万元，占本年支出合计的62.19%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少3557.46万元，下降39.10%。主要原因是：2022年1月起两项补贴业务交由民政局管理支付。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出5,541.15万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.00万元，占0.00%；国防（类）支出0.00万元,占0.00%；公共安全（类）支出0.00万元,占0.00%；教育（类）支出0.00万元,占0.00%；科学技术（类）支出23.00万元,占0.42%；文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元,占0.00%；社会保障和就业（类）支出5,457.01万元,占98.48%；卫生健康（类）支出18.56万元,占0.33%；节能环保（类）支出0.00万元,占0.00%；城乡社区（类）支出0.00万元,占0.00%；农林水（类）支出0.00万元,占0.00%；交通运输（类）支出0.00万元,占0.00%；资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元,占0.00%；商业服务业等（类）支出0.00万元,占0.00%；金融（类）支出0.00万元,占0.00%；援助其他地区（类）支出0.00万元,占0.00%；自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元,占0.00%；住房保障（类）支出42.57万元,占0.77%；粮油物资储备（类）支出0.00万元,占0.00%；灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元,占0.00%；其他（类）支出0.00万元,占0.00%；债务还本（类）支出0.00万元,占0.00%；债务付息（类）支出0.00万元,占0.00%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4777.72万元，支出决算为5,541.15万元,完成年初预算的115.98%，主要原因是基建项目增加。其中：

科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）年初预算为23.00万元，支出决算为23.00万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是按照正常进度开支。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为36.57万元，支出决算为40.14万元，完成年初预算的109.76%，决算数大于预算数的主要原因是社保基数调整。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为18.29万元，支出决算为19.05万元，完成年初预算的104.16%，决算数大于预算数的主要原因是社保基数调整。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为0.4万元，支出决算为0.4万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因按照正常进度开支。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）。年初预算为240.59万元，支出决算为239.92万元，完成年初预算的99.72%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约经费。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）。年初预算为799.7万元，支出决算为1442.84万元，完成年初预算的180.42%，决算数大于预算数的主要原因是补助对象增加。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）。年初预算为1019万元，支出决算为1178.77万元，完成年初预算的115.68%，决算数大于预算数的主要原因是补助对象增加。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为2578.40万元，支出决算为2535.89万元，完成年初预算的95.82%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

卫生健康支出（类）公共卫生（款）疾病预防控制机构（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为0.63万元，完成年初预算的0.00%，决算数大于预算数的主要原因是年中新增此项支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为3.29万元，支出决算为3.52万元，完成年初预算的106.99%，决算数大于预算数的主要原因是社保基数调整。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为3.01万元，支出决算为4.40万元，完成年初预算的146.18%，决算数大于预算数的主要原因是社保基数调整。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为12.65万元，支出决算为10.1万元，完成年初预算的79.84%，决算数小于预算数的主要原因是人员调出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）年初预算为 42.82 万元，支出决算为 42.57万 元，完成年初预算的99.42%，决算数小于预算数的主要原因是人员调出。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出600.49万元，其中：

人员经费553.81万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费46.68万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款支出3368.82万元，占本年支出合计的37.81%。与2021年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加1758.82万元，增加109.24%。主要原因是：上级下拨资金、基建项目资金增加。

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出3,368.82万元，占本年支出合计的37.81%。与2021年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加1758.82万元，增长109.24%。主要原因是：上级下拨资金、基建项目资金增加。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出3,368.82万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0.00万元,占0.00%；文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元,占0.00%；社会保障和就业（类）支出0.00万元,占0.00%；节能环保（类）支出0.00万元,占0.00%；城乡社区（类）支出3,228.42万元,占95.83%；农林水（类）支出0.00万元,占0.00%；交通运输（类）支出0.00万元,占0.00%；资源勘探信息等（类）支出0.00万元,占0.00%；金融（类）支出0.00万元,占0.00%；其他（类）支出140.40万元,占4.17%；债务付息（类）支出0.00万元,占0.00%；抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元,占0.00%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1860.30万元，支出决算为3,368.82万元,完成年初预算的181.09%，主要原因是基建项目预算增加。其中：

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为1736.00万元，支出决算为3228.42万元，完成年初预算的185.97%，决算数大于预算数的主要原因基建项目预算增加。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为124.30万元，支出决算为140.40万元，完成年初预算的112.95%，决算数大于预算数的主要原因补助对象增加。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0.00万元,占0.00%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%，主要原因是本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为2.49万元，支出决算为2.49万元，完成全年预算的100.00%,2022年度“三公”经费支出决算数等于全年预算数的主要原因是按照预算执行。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0.00万元，占0.00%，与2021年度相比，增加0.00元，增长0.00%，主要原因是无此项支出；公务用车购置及运行维护费支出决算为1.70万元，占68.12%，与2021年度相比，减少0.17万元，下降9.09%，主要原因是下乡次数减少；公务接待费支出决算为0.79万元，占31.88%，与2021年度相比，增加0.65万元，增长464.29%，主要原因是其他县市区残联来我市次数有所增加。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。完成全年预算的0.00%。主要用于机关及下属预算单位人员的机关及下属预算单位人员等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是无此项安排。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0.00个；累计0人次。开支内容包括：无。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为1.70万元，支出决算为1.70万元，完成全年预算的100.00%。决算数等于全年预算数的主要原因是下乡次数增多。

公务用车购置全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0.00%。决算数等于全年预算数的主要原因是无此项安排。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费全年预算数为1.70万元，支出决算为1.70万元，完成全年预算的100.00%。决算数等于全年预算数的主要原因是下乡次数增多。主要用于公务出行等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费全年预算数为0.79万元，支出决算为0.79万元，完成全年预算的100.00%。国内公务接待10批次，累计57人次。主要用于接待其他县市区残联等支出。决算数小于等于全年预算数的主要原因是其他县市区残联来我市次数有所增加。其中：

外事接待支出0.00万元，主要用于外宾接待0.00批次，累计0.00人次。

其他国内公务接待支出0.79万元，主要用于国内公务接待10.00批次，累计57.00人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为45.27万元，支出决算为34.76万元，完成年初预算的76.78%，决算数小于预算数的主要原因厉行节约经费；比2021年度增加减少3.92万元，下降101.34%，主要原因是厉行节约经费。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额3,920.84万元，其中：政府采购货物支出211.38万元、政府采购工程支出3,275.68万元、政府采购服务支出433.78万元。授予中小企业合同金额741.68万元，占政府采购支出总额的18.92%。其中，授予小微企业合同金额667.16万元，占授予中小企业合同金额的89.95%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，瑞安市残疾人联合会本级及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是无；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，瑞安市残疾人联合会组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目4个（我市无一级项目自评），二级项目29个，共涉及资金4940.66万元，占一般公共预算项目支出总额的59.45%。组织对2022年度精准康复经费、残疾人托养康复中心项目、困难家庭无障碍改造、瑞安市残疾人托养康复中心装修及设备工程等4.00个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3368.82万元，占政府性基金预算项目支出总额的10.00%。。本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门（单位）决算中项目绩效自评结果

瑞安市残疾人联合会随决算公开2022年度本部门项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，残疾人城乡居保补助项目和残疾人大病保险项目绩效自评具体情况如下：

残疾人城乡居保补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分10.00分，自评结论为“优”。项目全年预算数为662.10万元，执行数为662.10万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：：一是共为参加城乡居民基本医疗保障的13516名非低保残疾人支付个人自筹部分全额补助；二是无。发现的问题及原因：一是无；二是无。下一步改进措施：一是无；二是

无。

残疾人大病保险项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分10.00分，自评结论为“优”。项目全年预算数为166.6万元，执行数为165.17万元，完成预算的99.14%。项目绩效目标完成情况：一是保险补助人数23243人；二是政策知晓率大于90%。发现的问题及原因：一是无；二是无。下一步改进措施：一是无；二是无。

3.财政评价项目绩效评价结果。

2022 年财政教育补助绩效复评年初预算数为148万

元，全年预算数为 131.55万元，实际支出数为 131.5 万元，执行率为99.96%，财政支出项目绩效复评分数为 94.2分，评价 结果为“优”

2022 年财政就业扶持绩效复评年初预算数为160万

元，全年预算数为 48万元，实际支出数为47.78 万元，执行率为99.54%，财政支出项目绩效复评分数为 98分，评价 结果为“优”

2022 年财政残疾人活动经费绩效复评年初预算数为94.82万元，全年预算数为 74.22万元，实际支出数为74.22 万元，执行率为100.00%，财政支出项目绩效复评分数为 96分，评价结果为“优”

2022 年财政困难家庭无障碍改造绩效复评年初预算数为110万元，全年预算数为106.21万元，实际支出数为106.21万元，执行率为99.54%，财政支出项目绩效复评分数为 98分，评价 结果为“优”

4.部门评价项目绩效评价结果。

无。

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目；财政评价项目是指由财政部门开展的评价对象为预算部门政策、项目或整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

18．社会和保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

19. 社会和保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

20. 社会和保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

21. 社会和保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

22．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

23.其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）：反映用于残疾人事业的彩票公益金支出。

24.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项） ：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

25．社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。

 26.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：反映残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。

27. 社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）：反映困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴支出。

五、附件

瑞安市残疾人联合会单位公开表.xls

瑞安市残疾人联合会单位公开报告.doc

瑞安市残疾人劳动就业服务所公开表.xls

瑞安市残疾人劳动就业服务所公开报告.doc

瑞安市残疾人联合会部门公开表.xls