一、我市2023年地方政府债务限额调整情况 根据上级文件，本次调减我市地方政府专项债券额度0.9亿元，调整后我市地方政府债务限额459.78亿元，地方政府债务余额459.66亿元，政府债务余额符合上级核定的我市地方政府债务限额范围。今年我市地方政府再融资债券发行规模不超过24.9亿元，我市再融资债券已下达19.6亿元，本次下达我市再融资债券5.3亿元，符合上级核定范围。 二、2023年市级财政预算调整方案 因上级对新增专项债券进行跨区域调整并下达再融资债券，根据《中华人民共和国预算法》有关规定，需要对市瑞安市第十七届人民代表大会常务委员会第十四次会议通过的市级财政预算作适当调整。具体调整方案如下： （一）市级一般公共预算调整事项。 1.收入预算调整。 调增“110110101地方政府一般债券转贷收入”30000万元，属再融资债券收入30000万元。 调整后，市级收入合计1901583 万元。 2. 支出预算调整。 地方政府一般债务还本支出调增30000万元，主要是一般债券还本支出。 调整后，市级支出合计1901583 万元，市级一般公共预算收支平衡（详见附件1、2）。 （二）市级政府性基金预算调整事项。 1.收入预算调整。 调增“地方政府专项债务转贷收入”14000 万元，主要是新增专项债券收入减少9000万元、再融资专项债券收入增加23000万元。 调整后政府性基金预算收入合计2827631 万元。 2.支出预算调整。 （1）调减“其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”5000万元，主要是上级对新增专项债券进行跨区域调整，调减瑞安市“云江悠境”旅游精品带建设工程5000万元。 （2）调增“地方政府专项债务还本支出”23000 万元，主要用于偿还到期债务。 （3）调减“政府性基金转移支付”4000万元，主要是上级对新增专项债券进行跨区域调整，调减用于乡镇的债券项目瑞安市科技城基础配套建设工程4000万元。 调整后政府性基金预算支出合计2827631 万元。政府性基金预算收支平衡。 附件：1.瑞安市2023年市级一般公共预算收入调整表 2.瑞安市2023年市级一般公共预算支出调整表 3.瑞安市2023年市级政府性基金预算收入调整表 4.瑞安市2023年市级政府性基金预算支出调整表 5.瑞安市2023年市级政府性基金支出分功能科目明细调整表 6.瑞安市2023年市级政府性基金预算对下级的转移支付预算分项目调整表 7.瑞安市2023年市级政府性基金预算对下级的转移支付预算分地区调整表 8.瑞安市2023年地方政府专项债务余额情况调整表
附表1 瑞安市2023年市级一般公共预算收入调整表 |
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| 单位：万元 | 项 目 | 上一次调整后预算数 | 调整数 | 调整后预算数 | |
一、税收收入 | 535314 |
| 535314 | 增值税 | 259692 |
| 259692 | 企业所得税 | 56062 |
| 56062 | 个人所得税 | 44809 |
| 44809 | 资源税 | 200 |
| 200 | 城市维护建设税 | 29065 |
| 29065 | 房产税 | 29196 |
| 29196 | 印花税 | 10895 |
| 10895 | 城镇土地使用税 | 9067 |
| 9067 | 土地增值税 | 1243 |
| 1243 | 车船税 | 14297 |
| 14297 | 耕地占用税 | 1717 |
| 1717 | 契税 | 78858 |
| 78858 | 环境保护税 | 193 |
| 193 | 其他税收收入 | 20 |
| 20 | 二、非税收入 | 115000 |
| 115000 | 专项收入 | 36000 |
| 36000 | 行政事业性收费收入 | 10700 |
| 10700 | 罚没收入 | 35000 |
| 35000 | 国有资本经营收入 | -6000 |
| -6000 | 国有资源（资产）有偿使用收入 | 38500 |
| 38500 | 政府住房基金收入 | 800 |
| 800 | 其他收入 |
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| 本级收入合计 | 650314 |
| 650314 | 地方政府一般债务收入 |
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| 转移性收入 | 1221269 | 30000 | 1251269 | 一般性转移支付收入 | 143403 |
| 143403 | 专项转移支付收入 | 20896 |
| 20896 | 省补助计划单列市收入 |
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| 下级上解收入 | 124686 |
| 124686 | 接受其他地区援助收入 |
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| 调入资金 | 755035 |
| 755035 | 动用预算稳定调节基金 | 122726 |
| 122726 | 地方政府一般债务转贷收入 | 38000 | 30000 | 68000 | 上年结转收入 | 16523 |
| 16523 | 上年结余收入 |
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| 收入总计 | 1871583 | 30000 | 1901583 | 备注：国有资本经营收入退库6000万元，用于瑞安市粮食收储有限公司（5700万元）、瑞安市轮船公司（300万元）等国企亏损补贴。 |
附表2 瑞安市2023年市级一般公共预算支出调整表 |
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| 单位：万元 | 项 目 | 上一次调整预算数 | 调整数 | 调整后预算数 | |
一、一般公共服务支出 | 118527 |
| 118527 | 二、国防支出 | 1656 |
| 1656 | 三、公共安全支出 | 91296 |
| 91296 | 四、教育支出 | 378165 |
| 378165 | 五、科学技术支出 | 58133 |
| 58133 | 六、文化旅游体育与传媒支出 | 22741 |
| 22741 | 七、社会保障和就业支出 | 241261 |
| 241261 | 八、卫生健康支出 | 154182 |
| 154182 | 九、节能环保支出 | 9292 |
| 9292 | 十、城乡社区支出 | 48533 |
| 48533 | 十一、农林水支出 | 75657 |
| 75657 | 十二、交通运输支出 | 26956 |
| 26956 | 十三、资源勘探工业信息等支出 | 22118 |
| 22118 | 十四、商业服务业等支出 | 18414 |
| 18414 | 十五、金融支出 | 3628 |
| 3628 | 十六、援助其他地区支出 | 3099 |
| 3099 | 十七、自然资源海洋气象等支出 | 13894 |
| 13894 | 十八、住房保障支出 | 31072 |
| 31072 | 十九、粮油物资储备支出 | 870 |
| 870 | 二十、灾害防治及应急管理支出 | 12813 |
| 12813 | 二十一、其他支出 | 71618 |
| 71618 | 二十二、债务付息支出 | 22219 |
| 22219 | 二十三、债务发行费用支出 | 80 |
| 80 | 本级支出合计 | 1426222 |
| 1426222 | 预备费 | 15000 |
| 15000 | 地方政府一般债券还本支出 | 18320 | 30000 | 48320 | 转移性支出 | 412041 |
| 412041 | 一般性转移支付 | 32633 |
| 32633 | 专项转移支付 | 27199 |
| 27199 | 上解上级支出 | 347394 |
| 347394 | 援助其他地区支出 | 4815 |
| 4815 | 支出总计 | 1871583 | 30000 | 1901583 |
附表3 瑞安市2023年市级政府性基金收入调整表 |
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| 单位：万元 | 项 目 | 上一次调整后预算数 | 调整数 | 调整后预算数 | 一、国有土地收益基金收入 | 15000 |
| 15000 | 二、农业土地开发资金收入 | 300 |
| 300 | 三、国有土地使用权出让收入 | 950451 |
| 950451 | 四、彩票公益金收入 | 2400 |
| 2400 | 五、城市基础设施配套收入 | 15500 |
| 15500 | 六、污水处理费收入 | 12100 |
| 12100 | 七、其他政府性基金收入 | 1238208 |
| 1238208 | 本级收入合计 | 2233959 |
| 2233959 | 地方政府专项债务收入 | 0 |
| 0 | 转移性收入 | 579672 | 14000 | 593672 | 政府性基金转移收入 | 3175 |
| 3175 | 政府性基金补助收入 | 3175 |
| 3175 | 政府性基金上解收入 | 0 |
| 0 | 调入资金 | 1868 |
| 1868 | 地方政府专项债务转贷收入 | 530400 | 14000 | 544400 | 上年结转收入 | 1169 |
| 1169 | 上年结余收入 | 43060 |
| 43060 | 收入总计 | 2813631 | 14000 | 2827631 |
附表4 瑞安市2023年市级政府性基金支出调整表 |
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| 单位：万元 | 项 目 | 上一次调整后预算数 | 调整数 | 调整后预算数 | 一、国家电影事业发展专项资金安排的支出 | 72 |
| 72 | 二、旅游发展基金支出 |
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| 三、大中型水库移民后期扶持基金支出 | 2477 |
| 2477 | 四、小型水库移民扶助基金安排的支出 |
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| 五、可再生能源电价附加收入安排的支出 | 304 |
| 304 | 六、国有土地使用权出让收入安排的支出 | 618667 |
| 618667 | 七、国有土地收益基金安排的支出 | 15000 |
| 15000 | 八、农业土地开发资金安排的支出 |
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| 九、城市基础设施配套费安排的支出 | 12042 |
| 12042 | 十、污水处理费安排的支出 | 8498 |
| 8498 | 十一、污水处理费对应专项债务收入安排的支出 | 36500 |
| 36500 | 十二、大中型水库库区基金安排的支出 | 43 |
| 43 | 十三、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出 | 1060388 | -5000 | 1055388 | 十四、彩票公益金安排的支出 | 3827 |
| 3827 | 十五、债务付息支出 | 116563 |
| 116563 | 十六、债务发行费用支出 | 820 |
| 820 | 十七、抗疫特别国债安排的支出 |
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| 本级支出合计 | 1875201 | -5000 | 1870201 | 地方政府专项债务还本支出 | 178827 | 23000 | 201827 | 转移性支出 | 759603 | -4000 | 755603 | 政府性基金转移支付 | 133329 | -4000 | 129329 | 政府性基金补助支出 | 131853 | -4000 | 127853 | 政府性基金上解支出 | 1476 |
| 1476 | 调出资金 | 626274 |
| 626274 | 地方政府专项债务转贷支出 |
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| 年终结转 |
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| 年终结余 |
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| 支出总计 | 2813631 | 14000 | 2827631 |
附表5 瑞安市2023年市级政府性预算本级支出分功能科目明细调整表 |
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| 单位：万元 | 项 目 | 上一次调整后预算数 | 调整数 | 调整后预算数 | 国家电影事业发展专项资金安排的支出 | 72 |
| 72 | 其他国家电影事业发展专项资金支出 | 72 |
| 72 | 旅游发展基金支出 |
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| 地方旅游开发项目补助 |
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| 大中型水库移民后期扶持基金支出 | 2477 |
| 2477 | 移民补助 | 845 |
| 845 | 基础设施建设和经济发展 | 1632 |
| 1632 | 其他大中型水库移民后期扶持基金支出 |
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| 小型水库移民扶助基金安排的支出 |
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| 移民补助 |
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| 基础设施建设和经济发展 |
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| 其他小型水库移民扶助基金支出 |
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| 可再生能源电价附加收入安排的支出 | 304 |
| 304 | 太阳能发电补助 | 304 |
| 304 | 其他可再生能源电价附加收入安排的支出 |
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| 国有土地使用权出让收入安排的支出 | 618667 |
| 618667 | 征地和拆迁补偿支出 | 144432 |
| 144432 | 土地开发支出 | 979 |
| 979 | 城市建设支出 | 82864 |
| 82864 | 农村基础设施建设支出 | 17213 |
| 17213 | 补助被征地农民支出 | 105000 |
| 105000 | 土地出让业务支出 |
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| 廉租住房支出 |
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| 支付破产或改制企业职工安置费 |
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| 棚户区改造支出 |
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| 公共租赁住房支出 |
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| 保障性住房租金补贴 |
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| 农业生产发展支出 | 7618 |
| 7618 | 农村社会事业支出 | 575 |
| 575 | 农业农村生态环境支出 | 5554 |
| 5554 | 其他国有土地使用权出让收入安排的支出 | 254431 |
| 254431 | 国有土地收益基金安排的支出 | 15000 |
| 15000 | 征地和拆迁补偿支出 | 15000 |
| 15000 | 土地开发支出 |
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| 其他国有土地收益基金支出 |
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| 农业土地开发资金安排的支出 |
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| 城市基础设施配套费安排的支出 | 12042 |
| 12042 | 城市公共设施 | 351 |
| 351 | 城市环境卫生 | 1000 |
| 1000 | 其他城市基础设施配套费安排的支出 | 10691 |
| 10691 | 污水处理费安排的支出 | 8498 |
| 8498 | 污水处理设施建设和运营 | 8498 |
| 8498 | 代征手续费 |
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| 其他污水处理费安排的支出 |
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| 污水处理费对应专项债务收入安排的支出 | 36500 |
| 36500 | 其他污水处理费对应专项债务收入安排的支出 | 36500 |
| 36500 | 大中型水库库区基金安排的支出 | 43 |
| 43 | 基础设施建设和经济发展 | 43 |
| 43 | 库区防护工程维护 |
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| 其他大中型水库库区基金支出 |
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| 港口建设费安排的支出 |
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| 港口设施 |
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| 其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出 | 1060388 | -5000 | 1055388 | 其他政府性基金安排的支出 | 776988 |
| 776988 | 其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出 | 283400 | -5000 | 278400 | 彩票公益金安排的支出 | 3827 |
| 3827 | 用于社会福利的彩票公益金支出 | 2108 |
| 2108 | 用于体育事业的彩票公益金支出 | 1596 |
| 1596 | 用于教育事业的彩票公益金支出 |
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| 用于残疾人事业的彩票公益金支出 | 123 |
| 123 | 用于城乡医疗救助的彩票公益金支出 |
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| 地方政府专项债务付息支出 | 116563 |
| 116563 | 国有土地使用权出让金债务付息支出 | 17358 |
| 17358 | 污水处理费债务付息支出 | 3006 |
| 3006 | 土地储备专项债券付息支出 | 10112 |
| 10112 | 政府收费公路专项债券付息支出 | 1868 |
| 1868 | 棚户区改造专项债券付息支出 | 6795 |
| 6795 | 其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出 | 77425 |
| 77425 | 其他政府性基金债务付息支出 |
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| 地方政府专项债务发行费用支出 | 820 |
| 820 | 国有土地使用权出让金债务发行费用支出 | 80 |
| 80 | 污水处理费债务发行费用支出 | 50 |
| 50 | 土地储备专项债券发行费用支出 | 180 |
| 180 | 政府收费公路专项债券发行费用支出 | 1 |
| 1 | 棚户区改造专项债券发行费用支出 | 1 |
| 1 | 其他地方自行试点项目收益专项债券发行费用支出 | 508 |
| 508 | 其他政府性基金债务发行费用支出 |
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| 基础设施建设 |
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| 公共卫生体系建设 |
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| 其他基础设施建设 |
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| 抗疫相关支出 |
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| 援企稳岗补贴 |
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| 困难群众基本生活补助 |
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| 其他抗疫相关支出 |
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| 本级支出合计 | 1875201 | -5000 | 1870201 |
附表6 瑞安市2023年市级政府性基金预算对下级的转移支付预算分项目调整表 |
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| 单位：万元 | 项 目 | 上一次调整后预算数 | 调整数 | 调整后预算数 | 一、国家电影事业发展专项资金安排的支出 |
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| 二、旅游发展基金支出 |
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| 三、大中型水库移民后期扶持基金支出 |
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| 四、小型水库移民扶助基金安排的支出 |
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| 五、可再生能源电价附加收入安排的支出 |
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| 六、国有土地使用权出让收入安排的支出 | 84314 |
| 84314 | 七、国有土地收益基金安排的支出 |
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| 八、农业土地开发资金安排的支出 | 18 |
| 18 | 九、城市基础设施配套费安排的支出 | 3000 |
| 3000 | 十、污水处理费安排的支出 | 253 |
| 253 | 十一、污水处理费对应专项债务收入安排的支出 |
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| 十二、大中型水库库区基金安排的支出 |
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| 十三、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出 | 43958 | -4000 | 39958 | 十四、彩票公益金安排的支出 | 310 |
| 310 | 十五、债务付息支出 |
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| 十六、债务发行费用支出 |
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| 十七、抗疫特别国债安排的支出 |
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| 支出总计 | 131853 | -4000 | 127853 |
附表7 瑞安市2023年市级政府性基金预算对下级的转移支付预算分地区调整表 |
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| 单位：万元 | 地 区 | 上一次调整后预算数 | 调整数 | 调整后预算数 | 塘下镇人民政府 | 88832 | -4000 | 84832 | 陶山镇人民政府 | 14441 |
| 14441 | 马屿镇人民政府 | 9187 |
| 9187 | 高楼镇人民政府 | 3860 |
| 3860 | 湖岭镇人民政府 | 5173 |
| 5173 | 桐浦镇人民政府 | 1958 |
| 1958 | 曹村镇人民政府 | 2247 |
| 2247 | 平阳坑镇人民政府 | 1480 |
| 1480 | 林川镇人民政府 | 2171 |
| 2171 | 芳庄乡人民政府 | 1262 |
| 1262 | 北麂乡人民政府 | 1242 |
| 1242 | 合 计 | 131853 | -4000 | 127853 |
附表8 瑞安市2023年地方政府专项债务余额情况调整表 | 单位：万元 | 项 目 | 上一次调整后预算数 | 调整数 | 调整后预算数 |
| 一、2021年末地方政府专项债务余额实际数 | 0 |
| 0 |
| 二、2022年末地方政府专项债务余额限额 | 3603000 |
| 3603000 |
| 三、2022年地方政府专项债务发行额 | 0 |
| 0 |
| 四、2022年地方政府专项债务还本额 | 0 |
| 0 |
| 五、2022年末地方政府专项债务余额预计执行数 | 0 |
| 0 |
| 六、2023年地方政府专项债务新增限额 | 352400 | -9000 | 343400 |
| 七、2023年末地方政府专项债务余额限额 | 3955400 | -9000 | 3946400 |
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