(2024年2月28日在马屿镇第三届人民代表大会第五次会议上)

马屿镇财政财务管理办公室

各位代表：

受马屿镇人民政府的委托，现将马屿镇2023年财政预算执行情况及2024年财政预算(草案)的报告提请本次大会审议，并请列席人员提出意见。 

一、2023年财政预算执行情况

2023年，全镇上下在镇党委的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，我镇上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，聚焦“稳进提质 全面发展”的总体目标，攻坚克难，积极作为，全面落实镇第三届人大第四次会议决议，进一步优化财政收支结构。2023年我镇财政预算执行情况总体较好，促进了全镇经济社会平稳健康发展。

（一）一般公共预算执行情况

收入预算执行情况。2023年，全镇一般公共预算收入16252.51万元，增加14.83%。

上年无结余结转资金。

全镇收入合计16252.51万元。

支出预算执行情况。2023年全镇一般公共预算支出16252.51万元，增加14.83%。

主要支出科目执行情况：一般公共服务方面支出4466.66万元，公共安全方面支出17.90万元，科学技术方面支出2.25万元，文化旅游体育与传媒方面支出434.15万元，社会保障和就业方面支出912.70万元，卫生健康方面支出166.01万元，节能环保方面支出38.08万元，城乡社区方面支出38.31万元，农林水方面支出9476.47万元，交通运输方面支出126.72万元，商业服务业等支出13.00万元，自然资源海洋气象等方面支出70.75万元，住房保障方面支出405.50万元，灾害防治及应急管理方面支出84.01万元。

无结转下年支出。

全镇支出合计16252.51万元。

收支相抵，全镇一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

收入预算执行情况。2023年，全镇政府性基金收入20407.04万元，减少49.39%。

上年无结余结转资金；

全镇收入合计20407.04万元。

支出预算执行情况。2023年全镇政府性基金支出20407.04万元，减少49.39%。

主要支出科目执行情况：城乡社区支出17978.06万元，其他支出2428.98万元。

无结转下年支出。

全镇政府性基金支出合计20407.04万元。

收支相抵，全镇政府性基金收支平衡。

（三）全镇重点支出执行情况

1.一般公共服务方面支出4466.66万元。

2.城乡社区支出18016.37万元。

3.文化旅游体育与传媒方面支出434.15万元。

4.社会保障和就业方面支出912.70万元。

5.卫生健康方面支出166.01万元。

6.农林水方面支出9476.47万元。

（四）落实镇人大预算决议有关情况

按照镇第三届人大第四次会议有关决议及预算审查意见，扎实推进财政各项工作。

一是用好财政政策，强化资金保障，加快项目建设。当下，马屿正处于大建设、大发展中，资金需求量极大。针对上述情况，着力抓好以下三项工作。1、重点做好各项基础工作，多争工作经费补助，多措并举争取农林水相关工作补助，减少政府自负工作经费。2、积极争取上级资金支持，加快项目建设进度，早争项目资金，对上级单位早报项目，加快进度，除了市财政给予的经费保障外，按照大投入、大建设、大发展的财力保障要求，千方百计筹措“保建设”的各类资金，主动会同相关部门，畅通信息渠道，有针对性地向上级争取资金，以充足的资金来推动经济社会事业发展，尤其是加快土地出让进程，用土地出让金来加强镇配套基础设施建设；充分利用政策导向，全力争取国债、政府专项债等政策支持，并高效使用债券资金来加速推进农村环境综合整治，大力发展我镇交通、文旅等基础设施。

二是强化资金管理，加强城乡建设，惠增民生福祉。强化资金管理，合理有效使用资金，加大对事关长远发展的农业、交通、水利等重大基础设施建设的支持。1、加大对重点项目的支出。如重点推进眼镜科创园二期项目、瑞安市（梅屿）预制菜产业园二期落地建设，加快兴达路、江山路等重要配套道路及园区周边基础设施建设，提速霞梅线及支线道路和马屿高速口改造提升工程建设，确保创意路、康宁路等道路提升工程按时完工，加快汤岙河、环城河II等在建水利工程进度，稳步推进飞云江治理二期工程前期工作。2、加大公共事业发展的投入。增加对文化旅游体育与传媒方面、农林水方面等公共事业的投入经费，加大就业、医疗等重点民生领域的政策供给，推动公共服务资源优质均衡，全力保障卫生健康、征兵工作、反诈宣传等工作顺利开展。3、全面推进乡村振兴及美丽乡村建设。以乡村振兴及美丽乡村重点推进村为依托，实施整洁村庄大整治、农村道路硬化、人畜饮水、农田水利建设、城镇污水零直排等项目，加快了美丽乡村建设，切实改善了农村生产生活条件。

 三是深化财政改革，提升财政水平，加强日常监管。1、加快推进财政预算管理制度改革。严格按照有关预算公开制度，全面、准时的公开预算信息，提升预算管理的透明度，保障公众的知情权和参与权，从而提高预算执行的公正性和效率，为财政预算管理制度改革提供有力的保障。2、主动消化旧债、控制新债。努力解决之前因资金短缺或未到位而遗留的财务问题，到年终基本处理了大量财务问题。同时还积极向上级部门要求相应的资金补助，尽量减少自负资金的支出。3、强化增收节支。会同镇相关业务办公室商讨需向上级要求资金补助的项目，尽早安排人员进行资金到位情况查询。同时杜绝不必要的支出，加大对日常费用的监管力度，对不正常的费用进行及时调查和处理，以镇本级和各社区为两级机关单位，双层监管达到经费支出的有效控制。

二、2024年财政预算草案

（一）财政经济形势

2024年经济形势仍面临较大下行压力，财政收入存在很大不确定性，但财政支出刚性强、控压难，收支缺口大，平衡难度高。

 针对2024年财政经济形势，我们将秉持以下三项原则：

一、量入为出，量力而行。要进一步落实“政府应长期坚持过紧日子”要求，勤俭办一切事业，从严从紧编制部门预算。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线。破除“钱到位再做事”的思想，盘活存量资金，加大统筹力度，把有限的财力用在市委市政府确定的重大项目上去。

二、科学精准，强化执行。预算编制应保持与国民经济和社会发展规划相一致，与集中财力办大事财政政策体系相适应，与单位履行行政职能及事业发展计划相协调，与本级财力状况相匹配。健全预算支出标准体系，将支出标准作为预算编制的基本依据。强化部门主体责任，加快预算执行进度。

三、规范透明，提升绩效。加大预算公开力度,增强财政资金分配透明度。强化预算法定意识，硬化预算约束。持续深化预算绩效管理改革和部门整体绩效预算改革，健全全过程预算绩效管理运行机制，严格落实事前绩效评估和重大项目绩效目标实质性审核，提升财政资源配置效率和资金使用效益。

（二）预算编制的指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神以及中央和省委经济工作会议精神，坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调，围绕市委、市政府重大决策部署，立足新发展阶段，牢固树立“财为政服务”理念，推动积极的财政政策加力提效，确保财政运行平稳、可持续。按照“科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉理财”的要求，持续深化预算管理制度改革，加快推进预算支出标准体系建设，不断加强财政收支管理，坚持政府长期过紧日子，强化预算约束和绩效管理，加大财政资源统筹力度，集中财力办大事要事，为我镇实现“多彩马屿·镜享天下”战略目标、在新征程上高水平打造生态宜居小城市，马屿高质量发展、竞争力提升、现代化先行、共同富裕探路提供坚强保障。

（三）2024年预算草案

1、一般公共预算安排草案

（1）一般公共预算收入安排

马屿镇2024年一般公共预算收入安排5597.67万元，比上年减少43.73%。

（2）一般公共预算支出安排

马屿镇2024年一般公共预算支出安排如下：一般公共服务支出2950.81万元；公共安全支出0.63万元；社会保障和就业支出534.69万元；卫生健康支出164.14万元；节能环保支出1.92万元；城乡社区支出0.05万元；农林水支出1569.57万元；交通运输支出1.05万元；住房保障支出374.81万元。

马屿镇2024年一般公共预算支出合计为5597.67万元。

收支相抵，全镇一般公共预算收支平衡。

2、政府性基金预算安排草案

（1）政府性基金预算收入安排

马屿镇政府性基金预算收入安排4665.36万元，比上年减少48.09%，主要是因为土地出让金、农业类、城乡社区类资金减少。

（2）政府性基金预算支出安排

马屿镇2024年政府性基金预算支出安排如下：城乡社区支出4665.36万元，主要包含农村基础设施建设支出2547.56万元、农业农村生态环境支出1206.08万元、农村社会事业支出781.41万元、城市建设支出11.92万元、其他支出118.39万元。

马屿镇2024年政府性基金预算支出合计为4665.36万元。

收支相抵，全镇政府性基金预算收支平衡。

3、2024年重点支出安排情况

农村基础设施建设支出2121.70万元；

农林水及乡村振兴方面支出1569.57万元；

环境提升方面支出1207.99万元；

交通建设方面支出425.86万元；

教育卫生方面支出164.14万元；

民生保障方面支出534.69万元。

（四）2024年政府投资项目预算安排情况

马屿镇2024年500万以上政府投资项目共15个，实施中项目4个，预算安排15500万元，包括飞云江治理二期工程、市农业技术学校（市第三职业技术学校）建设工程、陶昆公路马屿岳一至曹村许岙段改建工程、未来乡村项目、美丽乡村示范村建设项目、马屿镇马南幼儿园新建工程、马屿镇“环圣井山”文旅基础配套设施一期工程、汤岙河治理、国家现代产业园项目等项目。

三、关于2024年财政工作的主要任务

围绕马屿镇2024年政府中心工作，为完成2024年度财政预算任务，重点要做好以下几方面工作：

（一）加大预算统筹力度，进一步增强财政保障能力。1.深化收入全口径管理。科学合理测算可能取得的各项收入，依法依规将取得的各类收入纳入预算。做好资金统筹安排，规范编制收入预算。科学准确测算本区域收入情况，在财力测算范围内申报预算。2.强化资金统筹使用。加大部门非财政拨款收入、上级转移支付资金、财政存量资金的统筹力度，特别是加强上级资金与本级项目的统筹衔接。对无具体项目的上级补助，要优先补充本级同类项目；对已完工项目的上级补助，要主动调整用于本级同类其他项目；要加强与上级沟通联系，准确掌握政策导向，在政策允许范围内主动调整使用上级转移支付资金用于本级急需项目；要加强对上级转移支付资金预算执行的跟踪分析，对不能执行的要及时进行政策调整，对结余资金要及时开展清理回收；对本级财政已先行垫付的，可将上级补助资金用于归垫。

（二）夯实预算管理基础，进一步提升编制科学性。1.完善项目管理模式。牢固树立“先谋事后排钱”理念，对照市委、市政府工作任务，提前研究谋划项目，常态化开展项目申报和评审论证，做实做细项目储备，提高项目执行的可行性和精准度。加快各项工作的推进速度，提高财政资金配置效率和使用效益。加强预算项目滚动管理。年度新增项目应精准选择支出项目类别，合理填写分年度支出计划及项目测算表。2.推进预算支出标准体系建设。根据实际，逐步优化完善预算支出标准体系，全面梳理现行支出标准，强化应用。严格落实预算支出标准，规范使用涵盖基本支出、项目支出、资产配置等全方位支出标准，严格按照支出明细类别、开支范围和限额标准编制预算，切实发挥支出标准在预算编制中的基础支撑作用。

（三）规范预算支出管理，进一步优化支出结构。1.健全过紧日子长效机制。刚性执行“党政机关过紧日子负面清单”，进一步严控部门经常性支出、“三公”经费及非重点、非刚性支出。持续加强和规范会议费、培训费、办公经费等支出管理，原则上只减不增，继续压减一般性支出，努力降低行政运行成本。严格委托业务费管理，不属于本单位“三定”职责的事项和属于职责范围内要直接履职的事项不得委托外单位实施。严格把关公共工程建设，严禁建设“形象工程”“政绩工程”“面子工程”，严控楼堂馆所建设。除符合规定且必要的危旧房修缮外，各部门一律不得新建、改建、扩建及大规模修缮楼堂馆所。2.健全有保有压分配机制。按照严控支出规模的总基调，根据“保重点、压一般”“轻重缓急”原则，在全面梳理支出预算的基础上，从全市角度对预算项目进行先后排序，结合本级财力情况，合理安排资金，充分释放资金使用效能。优先保障“三保”等刚性支出要求；重点保障市委市政府稳进提质等重点工作内容；适当保持民生支出增长，尽力而为、量力而行。各单位要根据市委市政府中心工作优先、本单位重要工作其次、其他项目最后的排序原则对本单位预算项目进行排序，排序情况将作为预算审核的重要依据。3.迭代集中财力办大事政策体系。准确把握 2024 年市委市政府中心工作，聚焦“共同富裕”、三个“一号工程”等重大决策部署，对标对表省级新一轮集中财力办大事财政政策体系，做好新增政策前期评估，优化增量支持方向，调整存量支持结构。对本单位已出台涉及财政支出的各类政策进行全面梳理，对绩效低下、标准过高及已与时代发展不相匹配的政策进行清理整合。对各专项资金预算金额设定上限，规模原则上不得超过 2023 年预算规模，切实加大资金使用竞争力度。贯彻落实民生政策备案制度

（四）深化预算绩效管理，进一步提高资金使用效益。1.建立健全预算绩效“四挂钩”机制。将人大审查、巡视巡察、审计监督、财会监督等发现的问题及项目质量、预算执行情况、绩效评价结果等，与年度部门预算安排进行挂钩，原则上优先保障绩效好的项目，削减或取消预算执行率低、绩效较差、发现问题较多的项目。2.创新项目预算绩效评审方式。将项目预算绩效评审工作与预算管理改革深度融合，选取一定数量的部门或单位，对其部分项目开展预算绩效评审。同时，召开绩效评审联审会，对资金量大、社会关注程度高、与经济社会发展具有重要影响、关系重大民生领域或专业技术复杂的项目进行现场评审，大力压减低效无效支出。3.强化绩效运行监控管理。实时掌握项目绩效目标完成情况、实施进程和支出执行进度，对预算管理一体化系统中出现红黄蓝预警的项目及纳入重点监控的项目予以重点关注。绩效目标有偏离的要及时纠正，确因政策变化、突发事件等因素影响调整预算的，绩效目标要随同预算一并调整。

各位代表，全面完成今年财政收支预算，任务艰巨，意义重大。我们将在市委、市政府和镇党委的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，继续发扬“一马当先、屿众不同”的马屿人精神，凝心聚力、携手奋进，确保完成全年财政预算任务，为高水平打造“镜享天下·多彩马屿”，谱写中国式现代化马屿新篇章作出更大贡献！